近日，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)自然資源資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度改革的指導(dǎo)意見》，明確了我國(guó)建立自然資源資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度的原則意見。在2016年七部門聯(lián)合頒發(fā)的《自然資源統(tǒng)一確權(quán)登記辦法（試行）》中亦明確,將水流、森林、山嶺、草原、荒地、灘涂以及探明儲(chǔ)量的礦產(chǎn)資源等自然資源列為資產(chǎn)，進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)統(tǒng)一登記。

礦產(chǎn)資源與水流、森林、山嶺、草原、荒地、灘涂等最大的不同，在于隱性資源與顯性資源的區(qū)別。如何建立適合礦產(chǎn)資源特點(diǎn)的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度，真正做到所有權(quán)到位，使用權(quán)保障、監(jiān)管制度落實(shí)，筆者認(rèn)為須首先認(rèn)識(shí)礦產(chǎn)作為隱蔽性資源的特征，采取與顯性資源不同的管理制度。

01

礦產(chǎn)資源隱蔽性決定其資產(chǎn)的不確定性

 

早在1956年，毛澤東就稱當(dāng)時(shí)的地質(zhì)部“是地下情況的偵查部”。礦產(chǎn)資源的隱蔽性，決定了它的不確定性，從而決定了其資產(chǎn)的不確定性，具體表現(xiàn)在：

從普查探礦到開采選冶，成功概率很低。發(fā)現(xiàn)了物化探異常區(qū)，是否值得籌集資金去勘探，需要有專業(yè)的認(rèn)知和判斷。實(shí)施勘查的過(guò)程，是試圖摸清礦體形態(tài)、構(gòu)造、品質(zhì)的復(fù)雜過(guò)程，更是多項(xiàng)專業(yè)水準(zhǔn)、經(jīng)驗(yàn)和技能的綜合集萃。這個(gè)過(guò)程失敗的概率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于成功率。有資料表礦業(yè)權(quán)明，礦床從普查階段能夠因有價(jià)值上升為勘探的，概率不超過(guò)8%，而勘探階段的成功概率又會(huì)減少一半�？v觀礦業(yè)開發(fā)整個(gè)過(guò)程，當(dāng)一個(gè)探礦權(quán)成功地過(guò)渡到采礦權(quán)，加上普查之前的篩選和之后的開采、選冶等經(jīng)濟(jì)分析，成功概率更是小之又小。

摸清儲(chǔ)量的工作將伴隨著礦業(yè)開發(fā)全過(guò)程。即使是勘探完成提交了勘探報(bào)告，對(duì)儲(chǔ)量的把控仍然要經(jīng)歷漫長(zhǎng)的過(guò)程。用行內(nèi)的經(jīng)驗(yàn)說(shuō)法：完成了勘探，也不過(guò)把握了儲(chǔ)量的80%。一位中國(guó)工程院院士、地質(zhì)學(xué)家曾說(shuō)，即使地質(zhì)工作程度達(dá)到了“探明儲(chǔ)量”，也僅是人類在地表用最先進(jìn)的技術(shù)方法能夠達(dá)到的最高預(yù)測(cè)水平，仍然有大于10%的不可預(yù)測(cè)性。在實(shí)際勘探中，如果遇到了零星、分散的團(tuán)塊狀礦體（俗稱“雞窩礦”），即便達(dá)到了勘探程度，仍難摸清礦體準(zhǔn)確形態(tài)，在開采階段發(fā)現(xiàn)實(shí)際儲(chǔ)量遠(yuǎn)低于地質(zhì)報(bào)告儲(chǔ)量的實(shí)例，不在少數(shù)。所以，即使在礦山開采階段，礦山企業(yè)仍須有地質(zhì)工作跟隨，用以指導(dǎo)、驗(yàn)證開采巷道布局的合理性，這就是“礦山地質(zhì)”學(xué)科存在的必要性。

礦山開采中為摸清儲(chǔ)量的探采對(duì)比，除了工程量很大外，它本身還是一個(gè)科學(xué)探尋的漫長(zhǎng)過(guò)程，不是開采前的一份地質(zhì)報(bào)告、一份評(píng)估報(bào)告就能把礦床說(shuō)清楚的。我國(guó)著名的云南個(gè)舊錫礦，從1873年由法國(guó)地質(zhì)學(xué)家開始正規(guī)的地質(zhì)工作，到1914年我國(guó)地質(zhì)前輩開展地質(zhì)礦產(chǎn)考察，再到新中國(guó)成立后被列入國(guó)家156項(xiàng)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，至今也有60多年的勘探歷史。開采幾十年來(lái)，企業(yè)堅(jiān)持不懈地投入巨額資金進(jìn)行生產(chǎn)勘探和科研，礦田由淺入深，面積不斷擴(kuò)大，查明儲(chǔ)量不斷增加，每年的新增儲(chǔ)量可以與開采消耗量相抵。在這個(gè)礦田上地質(zhì)工作者幾十年來(lái)先后提交了十多份地質(zhì)勘查報(bào)告，獲得多次重大地質(zhì)找礦突破。我國(guó)著名的黑龍江多寶山銅多金屬礦亦是如此，該礦從1958年發(fā)現(xiàn)，歷經(jīng)了對(duì)礦床開發(fā)前景的不同認(rèn)識(shí)，終于在1988年提交了地質(zhì)勘查報(bào)告，確定為我國(guó)第三大銅礦。但不是所有礦山投入巨額勘查資金后都能順利獲得新增地質(zhì)儲(chǔ)量。一些礦山由于成礦地質(zhì)體空間分布極為復(fù)雜，后期經(jīng)過(guò)坑探工程證實(shí)其實(shí)際儲(chǔ)量與詳查報(bào)告相差甚遠(yuǎn)，這種礦產(chǎn)儲(chǔ)量不確定的典型案例為數(shù)不少。

由此可見，從找礦到實(shí)施勘探、再到組織開采、摸清礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量，科學(xué)探索和地質(zhì)工作將一直伴隨著礦業(yè)開發(fā)全過(guò)程，這也正體現(xiàn)了人類認(rèn)識(shí)客觀世界的艱辛。礦產(chǎn)資源的這種隱蔽性和不確定性，必然使其資產(chǎn)產(chǎn)生不確定性，必須認(rèn)識(shí)這種不確定是常態(tài)。對(duì)此，應(yīng)把礦山生產(chǎn)勘探視為礦業(yè)權(quán)人的法定權(quán)利在制度上確定下來(lái)，同時(shí)更要把生產(chǎn)勘探當(dāng)中的儲(chǔ)量變化視為常態(tài)，采取適合的管理方式。

然而，目前有些政策恰恰忽視了這一特性：

1. 從探礦開始就先要交付巨額出讓金，掠奪了探礦權(quán)人的投資空間，似乎拿到了礦業(yè)權(quán)就像拿到了土地一樣，項(xiàng)目立刻進(jìn)入了資金回流期；
2. 以固定的資產(chǎn)價(jià)值去恒定資源儲(chǔ)量，在制度設(shè)計(jì)上把“變化”和“不確定性”作為特例去管理。

那樣的話，如果再面對(duì)類似上述這些礦山，我們的管理成本和精力消耗勢(shì)必大大攀升，但卻事倍功半。

礦業(yè)從勘探到開采周期漫長(zhǎng)，短則十年，長(zhǎng)則數(shù)十年。不要等在礦產(chǎn)品這個(gè)礦業(yè)鏈條的末端上出現(xiàn)了問(wèn)題才開始調(diào)整政策，國(guó)家資源安全受到了威脅才鼓勵(lì)去找礦，到那時(shí)就為時(shí)晚矣。我國(guó)礦業(yè)投資持續(xù)下降已是不可否認(rèn)的客觀事實(shí)，有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2012年到2017年，全國(guó)非油氣礦產(chǎn)地質(zhì)勘查投資由510.15億元下降到198.36億元，下降了61.1%；油氣礦產(chǎn)地質(zhì)勘查投資下降了25.7%；采礦業(yè)固定資產(chǎn)投資下降了37.8%。這從一個(gè)方面說(shuō)明前幾年礦產(chǎn)品價(jià)格的持續(xù)上漲，并沒有帶動(dòng)我國(guó)礦業(yè)投資的持續(xù)增長(zhǎng)。

02

對(duì)隱蔽性資源的管理方式應(yīng)明顯區(qū)別于顯性資源

 

從管理者的角度和慣性思維來(lái)看，礦產(chǎn)資源的所有權(quán)決定了礦業(yè)權(quán)人的使用權(quán)，這當(dāng)然是對(duì)的。但是從問(wèn)題的另一個(gè)方面思考，礦產(chǎn)資源隱蔽性的特點(diǎn)，也使其使用權(quán)（礦業(yè)權(quán)）決定了所有權(quán)的實(shí)現(xiàn)。也就是說(shuō)，礦產(chǎn)資源的所有權(quán)須依托于使用權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。前述，對(duì)于埋藏于地下的礦產(chǎn)資源，從由表及里、由淺而深地摸清礦體形態(tài)、數(shù)量、質(zhì)量，再到打井掘巷，開采加工用于工業(yè)生產(chǎn)，需要一個(gè)漫長(zhǎng)過(guò)程，而這其中是知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)的凝集，是雄厚資金的投入。這個(gè)過(guò)程也正是礦業(yè)權(quán)行使的過(guò)程。礦產(chǎn)資源沉睡于地下，縱然屬于國(guó)家所有，但在未被發(fā)現(xiàn)和開采出來(lái)之前，礦產(chǎn)資源國(guó)家所有權(quán)只是理論上和法律上的概念，并不能得以實(shí)現(xiàn)。國(guó)家作為礦產(chǎn)資源所有者的優(yōu)勢(shì)在于，出讓礦業(yè)權(quán)之后，只享受礦業(yè)權(quán)人成功后的經(jīng)濟(jì)收益，而不用承擔(dān)勘查和開采的投資風(fēng)險(xiǎn)。如果在管理中過(guò)度強(qiáng)調(diào)國(guó)家利益，不能給礦業(yè)權(quán)人以優(yōu)惠寬松的投資環(huán)境，激發(fā)其多找礦、多采礦的活力，最終會(huì)使礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者權(quán)益也難以實(shí)現(xiàn)。

由于礦產(chǎn)資源的不確定性，國(guó)家在出讓礦業(yè)權(quán)后，礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量數(shù)據(jù)一定會(huì)隨著開采工程的推進(jìn)而發(fā)生變化，或增或減，變化是絕對(duì)的。因此，在制度設(shè)計(jì)上，不能把國(guó)家的礦產(chǎn)資源所有者權(quán)益，試圖在礦業(yè)權(quán)出讓時(shí)一次性算清并收取，否則資源的不確定性使管理者難以操作。比如：對(duì)采礦權(quán)人在開采中增加了儲(chǔ)量，就要去追繳出讓收益，減少儲(chǔ)量了要不要再去核減收益？如果只追繳不核減，則是嚴(yán)重的不公平，這不是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的做法；如果繳減都做，更是增加了高昂的管理成本。所以，適合礦產(chǎn)資源特點(diǎn)的國(guó)際通行做法是，不管資源在地下埋藏多復(fù)雜，也不管開采工程多困難，只要采出地面，國(guó)家就要按實(shí)際開采量收取費(fèi)用。

美國(guó)是世界礦業(yè)大國(guó)，其礦產(chǎn)資源屬于國(guó)家所有。聯(lián)邦政府在礦業(yè)管理中極其重視開發(fā)中收取費(fèi)用這一環(huán)節(jié)（美國(guó)稱“權(quán)利金”）。在科羅拉多州的丹佛市設(shè)有幾百人的權(quán)利金征收機(jī)構(gòu)，用計(jì)算機(jī)密切關(guān)注礦山的開采行為，嚴(yán)格監(jiān)控其每月的實(shí)際開采量，針對(duì)不同礦種有不同的權(quán)利金計(jì)算方法，并對(duì)漏報(bào)有嚴(yán)厲的處罰手段。權(quán)利金是美國(guó)礦產(chǎn)資源國(guó)家所有者收取費(fèi)用的主要形式，占其所有者權(quán)益總收入的80%~90%，這正是根據(jù)礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量不確定性的特點(diǎn)，建立的實(shí)現(xiàn)所有者權(quán)益的有效管理制度。

據(jù)有關(guān)資料，我國(guó)政府對(duì)礦山幾十年開采當(dāng)中累計(jì)收取的所有者權(quán)益（資源補(bǔ)償費(fèi)等）僅占所有者權(quán)益總收入的45%左右，大部分是根據(jù)開采前地質(zhì)報(bào)告顯示的儲(chǔ)量數(shù)據(jù)，礦業(yè)權(quán)招拍掛時(shí)一次（或分幾年）收取。尤其在一些地方，忽略具體礦床的地質(zhì)構(gòu)造、礦體厚度、埋藏深度、巖礦賦存特性，以及采選冶條件等復(fù)雜因素，強(qiáng)制以行政手段確定整個(gè)行政區(qū)域內(nèi)的礦業(yè)權(quán)出讓“基準(zhǔn)價(jià)”，就像按“畝”拍賣土地一樣按“噸”拍賣礦業(yè)權(quán)，完全忽視隱蔽性礦產(chǎn)資源資產(chǎn)與顯性土地資源資產(chǎn)在價(jià)值實(shí)現(xiàn)路徑上的不同。

再者，國(guó)家所有者權(quán)益和國(guó)家利益除了通過(guò)收取費(fèi)用這一貨幣形式得以體現(xiàn)之外，以礦產(chǎn)品支撐國(guó)家工業(yè)、科技等經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保障我國(guó)資源安全，同樣是更深遠(yuǎn)的國(guó)家利益。

 

03

礦產(chǎn)資源所有權(quán)與使用權(quán)最佳結(jié)合點(diǎn)是礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)

 

礦產(chǎn)資源的隱蔽性決定了其資產(chǎn)的不確定性，并使其國(guó)家所有權(quán)須依賴于使用權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。那么，要實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源資產(chǎn)的方法是什么？是市場(chǎng)。

礦產(chǎn)資源所有權(quán)派生出使用權(quán)（礦業(yè)權(quán)），又依附使用權(quán)而實(shí)現(xiàn)其資源價(jià)值。因此，充分激發(fā)礦業(yè)權(quán)活力，是實(shí)現(xiàn)資源所有者最大資產(chǎn)價(jià)值的唯一途徑，這個(gè)活力平臺(tái)就是公平、有序、健康的礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)。

 

理解礦產(chǎn)資源特點(diǎn)，把市場(chǎng)的事情還給市場(chǎng)

 

前述，因礦產(chǎn)資源的隱蔽性和不確定性，必然使其資產(chǎn)產(chǎn)生不確定性，那么這種不確定性必然會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該交給市場(chǎng)去容納，也只有市場(chǎng)可以容納。

礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)除了政府與礦業(yè)權(quán)人之間的一級(jí)市場(chǎng)外，更有礦業(yè)權(quán)人之間的二級(jí)市場(chǎng)，以及礦業(yè)權(quán)人與社會(huì)之間的資本市場(chǎng)。我國(guó)目前的礦業(yè)資本市場(chǎng)還不完善，一部分有資金、風(fēng)險(xiǎn)承受力強(qiáng)的投資者無(wú)合適的投資渠道，而急需資金的礦業(yè)權(quán)人又找不到合適的融資對(duì)象。礦業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)、高投入更多地體現(xiàn)在勘探和開采前期環(huán)節(jié)，它是專業(yè)知識(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)與雄厚資金緊密結(jié)合的結(jié)果。國(guó)際上，由于地質(zhì)勘查的高風(fēng)險(xiǎn)，資金基本來(lái)源于風(fēng)險(xiǎn)資本市場(chǎng)融資，包括基金市場(chǎng)、證券市場(chǎng)、銀行信貸等多元投融資模式。加拿大和澳大利亞等礦業(yè)大國(guó)都已建立了以證券交易所為紐帶的風(fēng)險(xiǎn)勘查資本市場(chǎng)，有超過(guò) 1000 家初級(jí)勘查公司通過(guò)這個(gè)市場(chǎng)籌集勘查資金，并形成了一套高效、靈活和成熟的運(yùn)行機(jī)制。

國(guó)外之所以能夠形成礦業(yè)資本市場(chǎng)，是基于對(duì)礦產(chǎn)資源資源資產(chǎn)屬性的深刻認(rèn)識(shí)。資本市場(chǎng)的投資期長(zhǎng)、融資量大、高風(fēng)險(xiǎn)和高回報(bào)等特點(diǎn)，恰好包容了礦產(chǎn)資源的這些特點(diǎn)。在資本市場(chǎng)中，對(duì)于一個(gè)礦床有無(wú)再投資價(jià)值，取決于對(duì)其資源潛力的預(yù)測(cè)和判斷，這種判斷來(lái)源于個(gè)人或技術(shù)團(tuán)隊(duì)的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。面對(duì)同一份地質(zhì)報(bào)告，不同的人很可能會(huì)得出不同的潛力結(jié)論。從某種意義上講，礦業(yè)投資甚至可以理解為是一種建立在專業(yè)基礎(chǔ)上的“技術(shù)賭博”，特別是對(duì)于復(fù)雜礦床尤其如此。我們應(yīng)該把這種“賭博”交給市場(chǎng)。

我國(guó)目前礦業(yè)資本市場(chǎng)尚不完善，于是對(duì)礦業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資在礦業(yè)權(quán)交易的一級(jí)市場(chǎng)和流轉(zhuǎn)的二級(jí)市場(chǎng)中顯現(xiàn)了出來(lái)。排除礦產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)，對(duì)礦床潛力認(rèn)識(shí)的差異可以在拍賣和流轉(zhuǎn)的價(jià)格中體現(xiàn)。對(duì)一方認(rèn)為無(wú)前景的礦床，也許另一方憑經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)濟(jì)分析看到了巨大潛能，愿意出高價(jià)獲得。那么高價(jià)收買是否正確，要在今后開采實(shí)踐中才能得以驗(yàn)證，也可能判斷失誤使資金打了水漂，也有可能從此抱回一個(gè)“金娃娃”，在今后開采中資金源源回流。這就是礦產(chǎn)資源的不確定性和資本市場(chǎng)的“高風(fēng)險(xiǎn)”及“高回報(bào)”。

在礦業(yè)權(quán)競(jìng)爭(zhēng)中，我們對(duì)一級(jí)市場(chǎng)中的競(jìng)標(biāo)人以“價(jià)高者勝”獲得礦業(yè)權(quán)被看成是一種勝利，這時(shí)的礦業(yè)權(quán)評(píng)估價(jià)值僅是作為參考，實(shí)際成交價(jià)可能高出數(shù)倍甚至十幾倍。那么，對(duì)于二級(jí)市場(chǎng)也應(yīng)是同樣的道理，高出或低于評(píng)估值的轉(zhuǎn)讓都是市場(chǎng)中的民事行為，應(yīng)視為正常。這是不能夠以一般的會(huì)計(jì)方法，僅在礦業(yè)權(quán)交易一個(gè)環(huán)節(jié)憑價(jià)款（出讓金）的高低來(lái)計(jì)算、判斷資產(chǎn)是否流失，因?yàn)榈V產(chǎn)開發(fā)的鏈條還很長(zhǎng)。

然而在實(shí)踐中，政府管理者往往可以承認(rèn)礦業(yè)權(quán)一級(jí)市場(chǎng)上的高價(jià)出讓，卻不愿意看到二級(jí)市場(chǎng)中的高價(jià)轉(zhuǎn)讓。原因大概有二：一是一級(jí)出讓是政府行為，在掌控之中，而二級(jí)轉(zhuǎn)讓是市場(chǎng)行為，難以把握，長(zhǎng)期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)框架下的慣性思維使對(duì)市場(chǎng)不放心；二是現(xiàn)有政策把礦業(yè)權(quán)出讓收益（不管稱“價(jià)款”還是“出讓金”）作為所有者權(quán)益來(lái)收取，一級(jí)市場(chǎng)因是國(guó)家收取，越高越好，二級(jí)市場(chǎng)因是民事行為，高價(jià)轉(zhuǎn)出就是“國(guó)有資產(chǎn)流失”。價(jià)款已經(jīng)完全不是《礦產(chǎn)資源法》和國(guó)務(wù)院條例規(guī)定的“國(guó)家出資勘查”的費(fèi)用，已由原來(lái)的收取投資者權(quán)益，變成了收取所有者權(quán)益。收費(fèi)理念和依據(jù)完全改變了。

 

處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系是關(guān)鍵

 

礦產(chǎn)資源不僅僅是資產(chǎn)，還是能夠創(chuàng)造剩余價(jià)值的資本，資本的特點(diǎn)就是高風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償就是高回報(bào)。要把風(fēng)險(xiǎn)交給市場(chǎng)，就要把回報(bào)也交給市場(chǎng)，要看得了它虧，也要看得了它賺。是市場(chǎng)的事情，政府就應(yīng)該放手。

礦產(chǎn)資源資源性資產(chǎn)充分顯現(xiàn)的關(guān)鍵，是處理好所有權(quán)和使用權(quán)的關(guān)系，即政府和市場(chǎng)的關(guān)系。國(guó)家在其中扮演兩種身份：一種身份是礦產(chǎn)資源所有者。國(guó)家在向礦業(yè)權(quán)人授予礦業(yè)權(quán)時(shí)，礦業(yè)權(quán)是設(shè)置在所有權(quán)上的他物權(quán)，是所有權(quán)人與用益物權(quán)人之間的民事法律關(guān)系，只不過(guò)“國(guó)家”是一種特殊民事主體而已，但不能因?yàn)槠?ldquo;特殊”而超越《民法》法則的平等性。比如：必須遵守招拍掛規(guī)則，堅(jiān)守誠(chéng)信原則等。即，國(guó)家在市場(chǎng)中與使用權(quán)人的關(guān)系是平等、公平的。國(guó)家的另一種身份是管理者。處于對(duì)社會(huì)公共利益的整體考慮，保護(hù)生態(tài)和環(huán)境，維護(hù)國(guó)家的資源安全，維護(hù)勘查、開采秩序，保護(hù)礦業(yè)權(quán)人的合法利益等，此時(shí)國(guó)家與礦業(yè)權(quán)人的關(guān)系是管理和被管理的關(guān)系，帶有行政強(qiáng)制性。但是不少地方在礦業(yè)權(quán)招拍掛這種典型的市場(chǎng)方式下，卻摻和進(jìn)政府的強(qiáng)制性行為，不遵守合同約定，拖延礦業(yè)權(quán)授予時(shí)間，甚至在交付價(jià)款后仍做出取消礦業(yè)權(quán)的決定等等。政府在不同時(shí)期混淆自身身份，民事行為和行政行為界定不清，是當(dāng)前礦產(chǎn)資源管理中的突出問(wèn)題。

04

適合市場(chǎng)資源配置的儲(chǔ)量制度是建立國(guó)家礦產(chǎn)資源資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度的基礎(chǔ)

 

對(duì)于國(guó)家所有者來(lái)講，礦產(chǎn)資源資產(chǎn)顯現(xiàn)的基礎(chǔ)是資源的數(shù)量和質(zhì)量；對(duì)于礦業(yè)權(quán)人來(lái)講，開采收益、礦業(yè)投融資、資源配置、流轉(zhuǎn)、運(yùn)作的基礎(chǔ)也是資源的數(shù)量和質(zhì)量。那么，用來(lái)計(jì)算和分類儲(chǔ)量的“標(biāo)準(zhǔn)”，就是基礎(chǔ)中的基礎(chǔ)。因此，“儲(chǔ)量規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)”是礦產(chǎn)資源所有者和使用者、政府和市場(chǎng)都十分關(guān)注的問(wèn)題。

 

不與市場(chǎng)接軌的儲(chǔ)量沒有價(jià)值

 

我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，原地質(zhì)部的任務(wù)僅是“上交地質(zhì)儲(chǔ)量”，由國(guó)家將這些“儲(chǔ)量”交給各工業(yè)部門下屬的國(guó)有礦山設(shè)計(jì)和開采。當(dāng)時(shí)制定的儲(chǔ)量標(biāo)準(zhǔn)與市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)接軌方面考慮很少，這些儲(chǔ)量準(zhǔn)確地說(shuō)，應(yīng)稱之為“地質(zhì)儲(chǔ)量”或“資源量”。改革開放之后，我國(guó)發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，調(diào)整了分類，豐富了新中國(guó)成立以來(lái)新的礦床類型和勘查方法。1999年修訂的分類規(guī)范（簡(jiǎn)稱99規(guī)范），參照了國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，也注意了適應(yīng)當(dāng)時(shí)改革開放的新形勢(shì)、新要求。但是，畢竟已經(jīng)20年了，用20年之后中國(guó)改革開放的視角審視，現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)總體上講分類過(guò)于繁瑣（16類）、與經(jīng)濟(jì)銜接不緊密、與礦山開采需求銜接不緊密（長(zhǎng)期地質(zhì)、礦山兩大部門分割痕跡明顯），以此形成的地質(zhì)報(bào)告，在表述和概念上，難以被國(guó)際礦業(yè)市場(chǎng)理解和接受。

比如：對(duì)一個(gè)礦床，如果僅對(duì)資源量進(jìn)行測(cè)算，再乘以礦產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格，從而得出“礦產(chǎn)資源潛在價(jià)值”，是毫無(wú)意義的。這種既不考慮采選成本、財(cái)務(wù)成本，也不考慮技術(shù)可行性的資源價(jià)值，不僅脫離市場(chǎng)、脫離現(xiàn)實(shí)、無(wú)法兌現(xiàn)，還會(huì)誤導(dǎo)各界。我國(guó)目前的資源儲(chǔ)量分類標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)審制度，基本上還是注重地質(zhì)工作程度，看重地質(zhì)工程量，不重視經(jīng)濟(jì)、采選冶利用研究，資源儲(chǔ)量標(biāo)準(zhǔn)和地質(zhì)報(bào)告與市場(chǎng)“兩張皮”現(xiàn)象較嚴(yán)重。

以我國(guó)云南一處鐵礦床為例，在我國(guó)現(xiàn)行的儲(chǔ)量規(guī)范中，該礦因勘查工程量已足夠大、工作程度足夠高，就可以被稱為高級(jí)資源儲(chǔ)量，但這種探明的高級(jí)資源儲(chǔ)量在現(xiàn)有技術(shù)水平下其實(shí)并沒有可利用價(jià)值。相反，我國(guó)著名的紫金山金礦，1993年按我國(guó)資源儲(chǔ)量規(guī)范的“工業(yè)邊界品位”1克/噸圈定礦體，為一中小型礦床。2007年礦山研發(fā)系列技術(shù)裝備，實(shí)現(xiàn)了低品位、大規(guī)模露天堆浸提金的技術(shù)突破，把金礦邊界品位下降到0.15克/噸，實(shí)現(xiàn)了低品位金礦及含金廢石的綜合利用，把銅礦邊界品位由0.3%，降低到0.15%，使巨量“廢石”轉(zhuǎn)化為可利用資源，黃金儲(chǔ)量從5.4噸增加到316噸，銅礦儲(chǔ)量由126萬(wàn)噸增加到242萬(wàn)噸，被中國(guó)黃金協(xié)會(huì)授予“中國(guó)第一大金礦”稱號(hào)。

因此，資源價(jià)值雖然與地質(zhì)工作程度有關(guān)，但絕不是直接唯一相關(guān)，經(jīng)濟(jì)技術(shù)效益才是資源和廢石的分界線，而這條分界線又是一項(xiàng)隨市場(chǎng)和時(shí)間而動(dòng)的活指標(biāo)。

 

建議借鑒CRIRCO 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)體系，讓礦產(chǎn)資源資產(chǎn)在市場(chǎng)中“活”起來(lái)

 

近年來(lái)，我國(guó)勘查開采企業(yè)“走出去”力度增大，而20年前制定的99儲(chǔ)量分類標(biāo)準(zhǔn)，因許多內(nèi)外部因素的巨變亟待完善，礦業(yè)市場(chǎng)期盼著一套新的體系面世。

礦產(chǎn)儲(chǔ)量國(guó)際報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)（簡(jiǎn)稱CRIRSCO）自2002年成立以來(lái)，以澳大利亞《JORC 規(guī)范》為藍(lán)本，提出了固體礦產(chǎn)國(guó)際報(bào)告模板，已成為當(dāng)今世界上推進(jìn)礦業(yè)全球化應(yīng)用最廣泛的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，得到了全世界礦業(yè)界和資本市場(chǎng)的公認(rèn)。同時(shí)統(tǒng)一了主要礦產(chǎn)國(guó)固體礦產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的名稱、定義、分類，以及相關(guān)報(bào)告的編制人的責(zé)任。以目前全球使用最為廣泛的《JORC規(guī)范》為例，凡是含有勘查靶區(qū)、勘查結(jié)果、礦產(chǎn)資源量或礦石儲(chǔ)量表述的公開報(bào)告，均必須依據(jù)JORC規(guī)范的要求編制。JORC規(guī)范是在市場(chǎng)中發(fā)展起來(lái)的，通過(guò)一套嚴(yán)格的定義、分類以及儲(chǔ)量估算責(zé)任人制度，在適應(yīng)市場(chǎng)需求、避免投資風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)礦山環(huán)境，防止儲(chǔ)量弄虛作假等方面顯示了優(yōu)勢(shì)。目前，CRIRSCO委員會(huì)成員包括澳大利亞、加拿大、智利、歐盟、俄羅斯、南非、美國(guó)、蒙古國(guó)、巴西、哈薩克斯坦和印度尼西亞等世界礦業(yè)大國(guó)，這些國(guó)家的證券交易所上市的礦業(yè)公司總值，在世界采礦業(yè)的上市資產(chǎn)中占有85%以上的比例。

比較我國(guó)現(xiàn)行的礦產(chǎn)資源/儲(chǔ)量分類標(biāo)準(zhǔn)，JORC 規(guī)范有如下特點(diǎn)：

1. JORC 規(guī)范分類體系是針對(duì)和服務(wù)于公開市場(chǎng)以及資本市場(chǎng)的，通過(guò)對(duì)勘查結(jié)果、礦產(chǎn)資源量和礦產(chǎn)儲(chǔ)量的報(bào)告編制的要求來(lái)達(dá)到行業(yè)的目標(biāo)結(jié)論。通過(guò)對(duì)不同級(jí)別資源量和儲(chǔ)量的規(guī)范表述、披露信息的內(nèi)容和形式，實(shí)現(xiàn)投資或金融交易人對(duì)礦床真實(shí)情況的準(zhǔn)確把控。
2. JORC 規(guī)范要求報(bào)告具有透明性、實(shí)質(zhì)性、合資格性。須向讀者公開提供全面、充足、清晰的信息，不得遺漏和模糊表述實(shí)質(zhì)性信息；報(bào)告中必須提供能夠?qū)�勘查結(jié)果、礦產(chǎn)資源量或礦石儲(chǔ)量做出邏輯判斷和綜合性結(jié)論的信息，對(duì)提供不出此類信息的，須有合理性解釋；要求報(bào)告必須由具備相應(yīng)資格、富有經(jīng)驗(yàn)、遵守強(qiáng)制性專業(yè)規(guī)范、具有職業(yè)道德的工作人員(稱“合資格人”)負(fù)責(zé)完成。合資格人對(duì)可能會(huì)對(duì)公司證券價(jià)格或價(jià)值產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的礦產(chǎn)資源量、礦石儲(chǔ)量的噸位、品位等的變化，須有明確的、合乎邏輯的說(shuō)明，不得保持緘默。
3. 嚴(yán)格從資源量到儲(chǔ)量的把控。規(guī)范規(guī)定，礦產(chǎn)“資源量”能否轉(zhuǎn)化為礦石“儲(chǔ)量”，關(guān)鍵因素不是地質(zhì)工作程度，而是含有包括采礦、加工、冶金、基礎(chǔ)設(shè)施、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、法律、環(huán)境、社會(huì)和政府等10 項(xiàng)內(nèi)容的“轉(zhuǎn)換因素”。

 

通過(guò)分析可以看出，在同一層次的地質(zhì)可靠程度級(jí)別上（橫向），礦產(chǎn)資源量與礦石儲(chǔ)量的轉(zhuǎn)換，必須通過(guò)以上10 項(xiàng)的“轉(zhuǎn)換因素”，且每一項(xiàng)均有一票否決權(quán)。這里特別注意的是，“推測(cè)的”礦產(chǎn)資源量，因其可靠程度低，是不能夠轉(zhuǎn)化為礦產(chǎn)儲(chǔ)量的，因此它是不可以作為礦產(chǎn)資源資產(chǎn)進(jìn)入計(jì)算的。另外，當(dāng)部分或全部轉(zhuǎn)換因素存在不確定性時(shí)，只可將高級(jí)別的“確定的”礦產(chǎn)資源量轉(zhuǎn)換成低級(jí)別的“可信的”礦石儲(chǔ)量。由此可見，JORC 規(guī)范報(bào)告中的“礦產(chǎn)儲(chǔ)量”一定是經(jīng)過(guò)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)因素考量過(guò)的確實(shí)可以利用的礦產(chǎn)，亦可稱為“資源資產(chǎn)”的礦產(chǎn)儲(chǔ)量。

比較我國(guó)現(xiàn)行的儲(chǔ)量99分類標(biāo)準(zhǔn)與JORC 規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，其“資源量”和“儲(chǔ)量”的含義也不盡相同。99分類標(biāo)準(zhǔn)更著重于地質(zhì)工程量、工作程度，因此更側(cè)重的是相當(dāng)于JORC 規(guī)范中的“資源量”；而JORC 規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)主要服務(wù)于資本市場(chǎng)，更強(qiáng)調(diào)的是“儲(chǔ)量”。這里的“儲(chǔ)量”含義是，注重于經(jīng)濟(jì)指標(biāo)以及技術(shù)可行性，包括礦山基建探礦、開采設(shè)計(jì)、巷道布局和礦石加工的選冶特性，甚至采礦中的礦石損失率和貧化率都計(jì)算其中，目標(biāo)是切實(shí)保障其是“經(jīng)濟(jì)可采”。因此，JORC 規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)中的“儲(chǔ)量”，才是具有可信度的能夠達(dá)到資產(chǎn)化、資本化的礦產(chǎn)資源的數(shù)量。

礦產(chǎn)資源的數(shù)量和質(zhì)量，是所有礦業(yè)活動(dòng)的核心，因此，盡快研究將我國(guó)目前的儲(chǔ)量99分類標(biāo)準(zhǔn)與JORC規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)銜接和轉(zhuǎn)換，不僅符合礦業(yè)改革的市場(chǎng)化進(jìn)程，還有利于國(guó)家“一帶一路”倡議實(shí)施，使我國(guó)礦業(yè)在國(guó)際上更具話語(yǔ)權(quán)，更是實(shí)現(xiàn)國(guó)家礦產(chǎn)資源資產(chǎn)化管理的最具基礎(chǔ)性、重要性的制度完善。

綜上所述，從1996 年《礦產(chǎn)資源法》修訂以來(lái)，盡管20 多年來(lái)礦業(yè)形勢(shì)和改革深度發(fā)生了諸多變化，但大的環(huán)境背景并沒有變，即：我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的定位不會(huì)變，礦業(yè)投資主體是企業(yè)的方向不會(huì)變，“政府以不依法為違法，企業(yè)以不違法為合法”的原則不會(huì)變。筆者認(rèn)為，只要深刻理解和更好地把握礦產(chǎn)資源特性，一定能夠通過(guò)修法和資源資產(chǎn)登記，推動(dòng)中國(guó)礦業(yè)發(fā)展，真正實(shí)現(xiàn)國(guó)家礦產(chǎn)資源所有者權(quán)益。

（作者單位：自然資源部咨詢研究中心）